Как правильно оформить оплату оборудования и услуги в разных кварталах?
Добрый день!
ООО на ОСНО(метод начисления), мы являемся исполнителями,но ПО и оборудование закупаем у сторонней организации.
Ситуация такова: Договор об установке и наладке, и настройке купленного нами ПО.
Общая сумма договора 219760 в т.ч НДС(33522,72) заказчик оплачивает установку ПО и настройку. в договоре прописано, что будет акт выполненных работ+ТОРГ12 на ПО.
Наши действия: Нам вносят предоплату 121500(тоже прописано в договоре), далее мы закупаем ПО и к примеру у нас выходит общая сумма закупленого ПО=100300, только тогда я выставляю с/ф и ТОРГ12 на ПО в этом же квартале, что и купили ПО, ставлю НДС к уплате с суммы 100300 (т.е 15300), соответственно в доходы сумма ложится только вот такая 85000-верно? это все проходит в сентябре 2013г.
Услугу по настройке этого ПО мы делать не успеваем в этом квартале, соответственно услуга будет уже в 4 квартале 2013г.
Далее как завершатся остальные работы по договору, выставляю с/ф на разницу сумм 219760-100300=119460 в.т НДС(18222,72), и ставлю эту сумму НДС уже в другом квартале,т.е по факту проведения работ (акт выполненных работ). А в этом квартале сумма в доходах получается 101237,28-верно?
И не имеет значения что заказчик перечислил на р/с нам 121500-верно?
Верны ли мои рассуждения или что то не так и нужно подкорректировать мое рассуждение.
Еще не получалось такого чтоб в разых периодах по одному договору да еще это ПО, просто ужас, но мы решили его поставить на 41 счет и в этом же квартале продать.
Заранее благодарю.
ООО на ОСНО(метод начисления), мы являемся исполнителями,но ПО и оборудование закупаем у сторонней организации.
Ситуация такова: Договор об установке и наладке, и настройке купленного нами ПО.
Общая сумма договора 219760 в т.ч НДС(33522,72) заказчик оплачивает установку ПО и настройку. в договоре прописано, что будет акт выполненных работ+ТОРГ12 на ПО.
Наши действия: Нам вносят предоплату 121500(тоже прописано в договоре), далее мы закупаем ПО и к примеру у нас выходит общая сумма закупленого ПО=100300, только тогда я выставляю с/ф и ТОРГ12 на ПО в этом же квартале, что и купили ПО, ставлю НДС к уплате с суммы 100300 (т.е 15300), соответственно в доходы сумма ложится только вот такая 85000-верно? это все проходит в сентябре 2013г.
Услугу по настройке этого ПО мы делать не успеваем в этом квартале, соответственно услуга будет уже в 4 квартале 2013г.
Далее как завершатся остальные работы по договору, выставляю с/ф на разницу сумм 219760-100300=119460 в.т НДС(18222,72), и ставлю эту сумму НДС уже в другом квартале,т.е по факту проведения работ (акт выполненных работ). А в этом квартале сумма в доходах получается 101237,28-верно?
И не имеет значения что заказчик перечислил на р/с нам 121500-верно?
Верны ли мои рассуждения или что то не так и нужно подкорректировать мое рассуждение.
Еще не получалось такого чтоб в разых периодах по одному договору да еще это ПО, просто ужас, но мы решили его поставить на 41 счет и в этом же квартале продать.
Заранее благодарю.
Comments
-
Добрый день!
Как-то у вас все вместе: и мухи, и котлеты.
Договор у вас об установке и наладке, а вы оформляете так, как будто у вас поставка и наладка.
И ваш заказчик согласен на подписание ТОРГ-12?
На мой взгляд, у вас должен быть только акт об установке и наладке по завершении всех работ.
А на полученный вами аванс от заказчика вы оформляете с/ф.
То, что договор длится более квартала, видимо, учтено в договоре, и "ужасом" никак не является.
Просто оформлять все нужно по мере готовности. -
Согласна с Авуар. Добавлю, что если в договоре у вас было прописано выставление ТОРГ-12 и отдельно акта. То вы все сделали правильно.
-
И ваш заказчик согласен на подписание ТОРГ-12?
На мой взгляд, у вас должен быть только акт об установке и наладке по завершении всех работ.
Мы же покапаем По у сторонней организации, делаем накрутку и перепродаем это ПО и его настройка и наладка это наша услуга нашими сотрудниками, вот и получается в разных кварталах, т.к доставка ПО долго идти будет, а его нужно перепродать в том же квартале в каком и купили, а то так придется нам с ним еще заморачиваться себе на балан его ставить, а услуги будкут позже.
Все равно спасибо вам за отклики, теперь все понятно. -
Огромное спасибо!!
